Deben los bancos fortalecer reservas

Notimex

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) publicó ayer miércoles la nueva metodología para calificar la cartera de crédito al consumo de los bancos, a fin de que la estimación de reservas preventivas refleje, con base en el entorno de crisis actual, la pérdida esperada de 12 meses.

Con la aplicación de estas disposiciones, publicadas en el Diario Oficial de la Federación, los bancos deberán sumar unos 15 mil millones de pesos a su actual nivel de reservas correspondientes a su cartera de crédito al consumo, tal como lo había adelantado Guillermo Babatz, el presidente de esa comisión.

Así, en la resolución se establece que en el caso de la cartera de consumo asociada a tarjetas de crédito deberá calificarse y provisionarse “crédito por crédito”, con las cifras al último periodo de pago conocido, considerando el saldo a pagar, pago realizado, límite de crédito, pago mínimo exigido e impago.

Para constituir el monto de reservas se establece que los bancos tendrán dos alternativas. La primera consiste en reconocer el efecto acumulado de la aplicación de esta nueva metodología en el capital contable registrado en el balance general, a más tardar al 30 de septiembre de 2009, dentro del resultado de ejercicios anteriores.

Por otro lado, las instituciones podrán optar por constituir el monto de reservas al 100% en un plazo de 24 meses, contados a partir de que concluya agosto, precisa la resolución de la autoridad financiera.

Agrega que en el caso de la cartera crediticia de consumo que no incluya operaciones con tarjetas de crédito, las instituciones deberán estratificarla en función del número de periodos de facturación que reporten incumplimiento, utilizando datos del historial de pagos de al menos 18, 13 o 19 periodos anteriores.

Según había declarado recientemente el titular de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, la nueva metodología permite que las reservas asociadas a la tarjeta de crédito sean consistentes con las características particulares del acreditado, según su nivel de riesgo, y puedan diferenciarse los patrones de conducta de cada uno de los tarjetahabientes.

El tip

Morosidad. es la relación que existe entre el monto de la cartera vencida y la cartera de crédito total

3.9 % es el índice de morosidad general

9.5 % es el índice en créditos al consumo

12.5 % es la morosidad en tarjetas de crédito

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